Simulation Impôts 2024
Optimiser ma déclaration et réduire mes impôts 2024
Barême et calcul de l'impôt 2024

Barême et simulateur de l'impôt 2024 : Tranches et Taux applicables pour les contribuables français

Mise à jour du 9 Octobre 2022 suite au vote du 4 octobre en commission des Finances

Le barême de l'impôt a été revu dans le PLF 2024 (Projet de loi de Finances rectificatif) pour tenir compte de l'inflation qui a bondit à 5.4% ces derniers mois, du fait notamment de la guerre en Ukraine, mais pas seulement. L'indexation des tranches étaient devenue indispensable sans quoi l'impôt sur le revenu global aurait été de 6,4 M€ supplémentaire sans que les français n'aient, net d'inflation, touchés une euro de plus.

Simulateur de l'impôt 2024

Nous mettons à votre disposition ci-contre un outil vous permettant de calculer précisément votre impôt 2024. Notons que les tranches suivent une évolution de 5.40% par rapport à l'année 2023. Notons que l'année précédente, cette hausse n'avait été que de 1.40% et avait impliqué une baisse relative de la fiscalité. Cette fois il n'en est rien puisque l'ajustement est égal. Notre outil fonctionne très simplement ; il vous suffit de saisir dans un premier temps vos revenus. Automatiquement, cette espace va disparaître et vous verrez affiché le montant calculé automatiquement. Pour affiner la simulation, il vous suffit de compléter votre situation familliale et votre nombre d'enfants, puis, le cas échéant vos revenus fonciers (c'est à dire les revenus issus de biens immobiliers que vous mettez en location).

L'avantage de notre simulateur est qu'il réalise en même temps des préconisations en matière de réduction d'impôt : Vous pourrez ainsi constater d'une part si vous êtes éligible à tel ou tel dispositif fiscal (Pinel, Bouvard ou Giradin) et dans un deuxième temps, les bénéfices que vous pourriez en tirer.

Calculer manuellement ses impôts 2024

Cependant, si vous souhaitez calculer manuellement vos impôts, la première étape consiste à disposer de votre revenu net imposable et de votre nombre de parts. Il faut alors diviser ce revenu net (R) par le nombre de parts (N). Le résultat s'appelle le quotient. Il suffit alors d'imposer ce quotient progressivement, tranche de revenu par tranche de revenu, progressivement au taux de la tranche correspondant. On fait alors la somme des résultats partiels qu'on multiplie par le nombre de parts pour trouver le montant d'impôt à payer.

Tranche d'imposition Taux d'imposition
jusqu'à 10 225 € 0%
De 10 225 € à 26 070 € 11%
De 26 070 € à 74 545 € 30%
De 74 545 € à 160 336 € 41%
Au dessus de 160 336 € 45%

Le Taux Marginal d'Imposition (TMI) permet d'identifier le taux d'imposition auquel sera soumis tout revenu supplémentaire perçu par le foyer fiscal. Il correspond au taux appliqué sur la dernière tranche d'imposition du contribuable.

Utiliser un logiciel de gestion de patrimoine

Comme vous l'aurez constaté, le calcul de l'impôt n'est pas toujours aisé et pour plusieurs raisons. Tout d'abord il met en jeu un système de "tranches" qui n'est pas toujours intégré et compris. Ensuite, il existe différents niveaux de déductions et réductions, voire de crédit encore plus complexe et pour lesquels l'ordre à une grande importance. Pour cette raison, utiliser un logiciel de gestion de patrimoine intégrant un simulateur complet est indispensable. D'autant plus si vous souhaitez optimiser votre fiscalité dans le temps. Vous éviterez ainsi d'avoir à ressaisir tous vos éléments d'une année sur l'autre.

Différentes solutions existent; excel n'étant pas forcément à recommander car utiliser un tableur sous entend disposer d'une mise à jour régulière des informations issues des différents projets de loi de Finance (PFU). Préférez une plateforme en ligne qui vous permettra, en plus, d'intégrer facilement des hypothèse comme la naissance d'un enfant, la sortie d'une personne du foyer fiscal ou encore une variation des revenus.

Exemple de calcul d'impôt simple pour l'année 2024

Comme on le dit souvent, un exemple vaut mieux que mille mots... voici donc un cas simple, correspondant à une grande majorité de familles françaises.

Exemple : votre revenu net imposable s'élève à 60 000 € (R) pour 3 parts (N). Le quotient est donc de 90 000 € / 3 = 30 000 €. Ce quotient est dans la 2ème tranche d'imposition dont le taux est de 11,00%.

  • Les 10 225 premiers Euros de ce quotient sont imposés à 0,0%, soit 0 € à payer.
  • De 10 225 € à 26 070 €, soit 15 596 € de quotient, le taux d'imposition est de 11%. Ce qui représente 15 845 € * 11% = 1 742 €.
  • Et enfin, de 26 070 € à 30 000 €, soit 3 930 €, le taux d'imposition est de 30%. Ce qui représente 1 179 €.

Le total fait 0 € + 1 742 € + 1 179 € = 2 921 € qui correspond au montant des impôts par parts fiscales.
On le remultiplie par le nombre de parts (3). On obtient donc un impôt à payer de 8 763 €.
Mais comme la réduction d'impôt par demi-part est pladonnée à 1 567, il faut donc ajouter la différence avec le montant d'impot par demi-part... pour chaque enfant, soit 2 698 €
Ceci nous donne donc 12 778 € d'impôts. De ce chiffre vous déduisez ensuite vos réductions et crédits d'impôt éventuels.

Simulateur Impôts 2024
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enfant
Euros/an
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En remplissant un formulaire de demande de simulation en Loi Pinel ou en faisant une demande de Guide, l'utilisateur est informé qu'il demande en même temps la mise en relation avec un ou plusieurs conseillers professionnels du placement.
Cette mise en relation se fera à travers le transfert de l'ensemble des coordonnées saisies et des informations personnelles que le formulaire comporte. En validant sa demande, l'utilisateur accepte sans réserve le principe de cette mise en relation.

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Afin de mieux répondre aux attentes des professionnels sur la fiscalité des entreprises, nous mettons en place un ensemble d'outils non disponibles dans les SIE (Service des Impôts des Entreprises). Par exemple, pour la TVA intracommunautaire, cet annuaire pour trouver le numéro de TVA avec le SIRET ou le SIREN d'une entreprise. Nous travaillons également sur d'autres services. N'hésitez pas à nous faire part de vos recommandations.

Modèles de lettres

Suite à une demande croissante de votre part, nous ouvrons une nouvelle rubrique vous permettant de trouver des modèles d'E-mail et de lettre gratuits. Nous étendons donc nos services.
Par exemple, un modèle de lettre de demande d'exonération de la taxe d'habitation ou un modèle de note de frais kilométriques.
Cette rubrique est amenée à évoluer afin de vous apporter toujours plus de services en 2024.

Service d'information

Etant donné que vous avez apprécié notre nouvelle rubrique vous permettant de connaître l'adresse du Centre des impôts le plus proche, nous avons ajouté l'adresse de la Mairie associée par exemple ici à Meximieux dans l'Ain.
Vous pourrez ainsi retrouver en quelques clics les informations les plus utiles comme les horaires d'ouverture, l'itinéraire ou encore le numéro de téléphone et les centres situés dans le même département.

Plan de relance pouvoir d'achat 2024